财务公司内训课题，公司财务培训课题



本文目录

• 企业财务管理的5个核心课题
• 我是被分到全额事业单位财务科上班的请问财务科的职能都在干些什么

企业财务管理的5个核心课题

财务管理的核心是资金管理

1资金筹集资金筹集既是企业从事生产经营活动的前提又是企业财务活动中首要环节和工作基础旨在从有关渠道采用适当方式及时足额筹集到企业所需要的一定质量和数量的资金具体包括两层含义一是内涵的相对筹集主要指在各财务主体资金总量规模既定的情况下通过结构调整潜能发掘和效率提高而实现的资金内涵数量的相对增加二是外延的绝对筹集它呈现为资金外延数量规模随业务量的增加而不断扩张的趋势特征

2资金投放投资是筹资的归宿资金投放是以财务目标为依托又进一步成为实现财务目标的手段和保证资金投放是指企业将从有关渠道筹集到的资金投入生产经营活动或其他经济活动的过程

在资金投放上可将资产对外投放也可将资产对内投放前者如对外投放包括短期投资及长期投资后者如企业营业活动购建资产等

资金投放关系到企业生产经营活动的规模企业资源的配置企业潜在经济效益的实现

3资金营运资金营运是指企业对通过资金投放所形成的各项资金管理及有效调度它最能显示企业财务管理水平的高低应力争资金营运的安全性流通性与收益性的协调统一

4财务分配企业资金运行系统的直接运行目的在于获取收益并对其进行合理分配

财务分配存在狭义和广义之分广义的财务分配包括对投资收入如营业收入的分配如缴纳营业税以及对利润进行的分割和分配狭义的财务分配单指利润分配或股利分配

财务分配尤其是利润分配或股利分配是资金一次周围活动的终点同时又是下一次资金周转活动的起点起着两次资金循环连接的中介作用

我是被分到全额事业单位财务科上班的请问财务科的职能都在干些什么

一严格执行国家财经政策和各项财务规章制度依据会计法做好的财务管理监督和会计核算工作

二参与制定年度收支计划和各项预算的审批工作按照年度计划积极筹措资金确保计划的实施并对计划预算进行监督执行会同有关部门做好财产管理和核算工作

三加强资金管理严格执行行政事业收费收支两条线规定切实做到专款专用

四审核经费支出计划

五加强财务管理与监督检查财务制度和财经纪律的执行情况组织财务自查和互查工作

六办理资产负债收入支出的会计核算工作严格审核原始凭证拒绝受理违纪原始凭证编制汇总上报各项会计报表

七做好会计人员管理工作组织会计人员培训提高会计人员素质

八建立健全财务档案管理制度保证会计资料的合法与完整

九完成领导交办的其它工作为领导及时提供相关数据当好领导参谋